一个公司需要交哪些税

1. 一个公司需要交哪些税

2. 公司需要缴纳哪些税

法律分析：1.国税：小规模增值税税率为3%，一般纳税人增值税税率为17%，所得税税率为25%(符合条件的小型微利企业所得税：税率为20%，小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，并符合下列条件的企业：工业企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元;其他企业，年度应纳税所得额不超过30万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元)，营业税一般税率为5%。2.程建税：税率为应交增值税和应交营业税额的7%，教育费附加税率为应交增值税和应交营业税额的3%，地方教育附加(有些地方不交)税率为应交增值税和应交营业税额的1%，堤围防护费=销售额*0.1%(有的地区0.1%，有些地方不交)。印花税(房租合同按千分之一购买印花税，购销合同按万分之三购买印花税，实收资本资本公积按万分之五购买如果第一次购买后没有增加实收资本资本公积就不要再买印花税，帐簿按每本五元购买印花税，营业执照按每份五元购买印花税)、房产税、土地使用税、车船使用税等。发放工资奖金的扣缴个人所得税。法律依据：《中华人民共和国税收征收管理法》 第六十一条 扣缴义务人未按照规定设置、保管代扣代缴、代收代缴税款帐簿或者保管代扣代缴、代收代缴税款记帐凭证及有关资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款;情节严重的，处二千元以上五千元以下的罚款。衍生问题：开公司需要交什么税开公司需要交纳的基本税种和税率：1、按销售商品额缴增值税17%，建筑业缴3%营业税，服务业缴5%营业税。2、同时按缴纳的增值税、营业税之和缴0.5%的城建税和教育附加费。3、有自有房产的按房产原值的70%缴房产税1.2%，出租房屋的按租金缴12%房产税，谁收租金谁缴税。4、有车船的缴车船使用税（各地标准不一）。5、年度产生利润的缴企业所得税（3万元以下18%，3万元至10万元27%，10万元以上33%）。

3. 公司都需要交哪些税费

法律分析：一、企业所得税：包括有0%、15%、20%、25%这几档税率。其中国家需要重点扶持的高新技术企业的征收率为15%，符合要求规定的小型微利企业以及非居民企业税率为20%，居民企业为25%。
二、消费税：现行消费税的征收范围主要包括：鞭炮，焰火，化妆品，烟，酒及酒精，成品油，高尔夫球及球具，贵重首饰及珠宝玉石，高档手表，游艇，汽车轮胎，摩托车，木制一次性筷子，实木地板，小汽车等等的税目，并且某些税目还进一步划分成若干子目录。税率一般为3%—45%。
三、增值税、
1、纳税人出口货物，以及农业生产者销售的自产农产品等七类产品的税率为0%;但是国务院另有规定的除外;
2、营改增范围内、其他部分现代服务业的一般纳税人的税率为6%;
3、小规模纳税人的税率为3%;
4、营改增范围内、交通运输业、建筑业等的一般纳税人的税率为11%;
5、一般纳税人企业的税率为17%;
6、农业粮油水气等八大行业的税率为13%。
四、其他税种：城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加是以增值税、营业税、消费税为计税基数缴纳的，城市维护建设税税率一般为7%，教育费附加税率3%，地方教育费附加税率2%。
五、关税：我国进口关税的法定税率包括协定税率、特惠税率、最惠国税率与普通税率。应当依照《海关进出口税则》当中对税率规定的归类原则来归入合适的税号，依照适用的税率征税。
公司注册流程
公司注册流程依次为：查名(确定公司名字)开验资户验资(完成公司注册资金验资手续)签字(客户前往工商所核实签字)申请营业执照申请组织机构代码证申请税务登记证办理基本帐户和纳税账户办理税种登记办理税种核定办理印花税业务办理纳税人认定办理办税员认定办理发票认购手续。

法律依据：《中华人民共和国税收征收管理暂行条例》
第六条 凡从事生产、经营，实行独立经济核算，并经工商行政管理部门批准开业的纳税人，应当自领取营业执照之日起三十日内，向当地税务机关申报办理税务登记。其他有纳税义务的单位和个人，除按照税务机关规定不需办理税务登记者外，应当在按照税收法规的规定成为法定纳税人之日起三十日内，向当地税务机关申报办理税务登记。
第八条 纳税人申报办理税务登记，应提出申请登记报告和有关批准文件，同时提供有关证件。主管税务机关对前款报告、文件、证件审核后，予以登记，发给税务登记证。税务登记证只限纳税人使用，不得转借或转让。税务登记的内容包括：纳税人名称、地址、所有制形式、隶属关系、经营方式、经营范围以及其它有关事项。

4. 一个公司要交哪些税

基本税种：
1、营业税按提供的服务收入5%缴纳；
2、增值税按销售收入17%、6%、4%缴纳（分别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人和商业企业纳税人）。
3、城建税按缴纳的营业税与增值税之和的7%缴纳；
4、教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的3%缴纳；
5、地方教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的2%缴纳；
6、印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花；帐本按5元/本缴纳（每年启用时）；年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳（第一年按全额缴纳，以后按年度增加部分缴纳）；
7、城镇土地使用税按实际占用的土地面积缴纳（各地规定不一，XX元/平方米）；
8、房产税按自有房产原值的70%*1.2%缴纳；
9、车船税按车辆缴纳（各地规定不一，不同车型税额不同，XX元辆）；
10、企业所得税按应纳税所得额(调整以后的利润)缴纳：应纳税所得额在3万元（含）以内的适用18%，在3万元至10万元（含）的适用27%，在10万元以上的适用33%（注：2008年起税率为25%）；
11、发放工资代扣代缴个人所得税。
上述税种中除增值税与企业所得税（2002年1月1日新设立的企业）向国税局申报缴纳外，其他均向地税局申报缴纳。
主税种按营业执照的经营范围确定（增值税、营业税），其他税种再根据实际确定（城建税、教育费附加、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税、土地增值税、企业所得税、个人所得税等等）。
一、隐瞒犯罪所得收益罪的刑事责任
1、隐瞒犯罪所得收益罪的刑事责任为：犯此罪的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯此罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法处罚。
2、法律依据：
《中华人民共和国刑法》第三百一十二条，明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

5. 公司都需要交哪些税费

一、公司都需要交哪些税费
1、增值税
(1)小规模纳税人增值税税率3%
(2)一般纳税人，增值税税率17%
应交增值税=销项税额-进项税额
2、营业税
营业税征收范围税率
(1)交通运输业陆路运输、水路运输、航空运输、管道运输、装卸搬运3%
(2)建筑业建筑、安装、修缮、装饰及其他工程作业3%
(3)金融保险业5%
(4)邮电通信业3%
(5)文化体育业3%
(6)娱乐业歌厅、舞厅、卡拉OK歌舞厅、音乐茶座、台球、高尔夫球、保龄球、游艺5%--20%
(7)服务业代理业、旅店业、饮食业、旅游业、仓储业、租赁业、广告业及其他服务业5%
(8)转让无形资产转让土地使用权、专利权、非专利技术、商标权、著作权、商誉5%
3、城市维护建设税
计税依据是按实际缴纳的增值税、营业税税额计算缴纳。税率分别为7%(城区)、5%(郊区)、1%(农村)。
计算公式:
应纳税额=(增值税+营业税)×税率。
4、教育费附加
计税依据是按实际缴纳增值税、营业税的税额计算缴纳,附加税率为3%。
计算公式:
应交教育费附加额=(增值税+营业税)×3%。
5、印花税：
(1)财产租赁合同、仓储保管合同、财产保险合同，适用税率为千分之一;
(2)加工承揽合同、建设工程勘察设计合同、货运运输合同、产权转移书据，税率为万分之五;
(3)购销合同、建筑安装工程承包合同、技术合同，税率为万分之三;
(4)借款合同，税率为万分之零点五;
(5)对记录资金的帐薄，按“实收资本”和“资金公积”总额的万分之五贴
花;
(6)营业帐薄、权利、许可证照，按件定额贴花五元。
6、个人所得税：
工资、薪金不含税收入适用税率表
级数应纳税所得额(不含税)税率(%)速算扣除数(元)
1不超过500元的部分50
2超过500元至2000元的部分1025
3超过2000元至5000元的部分15125
4超过5000元至20000元的部分20375
5超过20000元至40000元的部分251375
6超过40000元至60000元的部分303375
7超过60000元至80000元的部分356375
8超过80000元至100000元的部分4010375
9超过100000元的部分4515375
计算公式：
应纳个人所得税税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数
应纳税额=工资薪金收入-2000-“三险一金”
7、所得税
(1)所得税的征收方式有两种：查帐征收和核定征收。
(2)如果属于核定征收的，按收入计算缴纳所得税。
计算公式：
应交所得税=收入总额*税务核定固定比例*所得税税率
(3)如果属于查帐征收的，按利润计算缴纳所得税。
计算公式：
应交所得税=利润总额*所得税税率
(4)所得税税率：
一般企业所得税的税率为25%,
符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税。
国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
8、房产税
依照房产余值计算缴纳的，税率为1.2%;依照房产租金收入计算缴纳的，税率为12%。
9、土地使用税：土地使用税每平方米年税额如下：
(1)大城市1.5元至30元;
(2)中等城市1.2元至24元;
(3)小城市0.9元至18元;
(4)县城、建制镇、工矿区0.6元至12元。”
二、《中华人民共和国税收征收管理法》第六十一条
扣缴义务人未按照规定设置、保管代扣代缴、代收代缴税款帐簿或者保管代扣代缴、代收代缴税款记帐凭证及有关资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款;情节严重的，处二千元以上五千元以下的罚款。

6. 一家公司需要上缴的税都有那些

分类:  商业/理财 >> 创业投资 
   问题描述: 
  
 有限责任公司都需要缴什么税,怎么合理避税
 
   解析: 
  
 首先，一个概念，税是和“经济行为”本身相关，和企业的性质没有关系。 
 
 例如： 
 
 一个个体户销售面包，交“增值税（国税收）”，一个大型的矿山，销售煤炭，交“增值税”； 
 
  
 
 一个航空公司，运送旅客和货物，交“营业税（地税收）”，一个台球室，娱乐场所，交“营业税（地税收）”。 
 
 从上可知，税和具体的“行为”有关。就是说，销售类网站，只要你是销售商品，那就交“增值税（国税收）”。如果你帮别人建网站，提供了劳务，就交“营业税（地税收）”。 
 
 最后，你的收入可能是100万，你的支出是60万，你有40万的“净利润”，这40万还要交所得税，有限公司（只要是公司）交“企业所得税（国税收）”，个体户交“个人所得税”。 
 
 工商管理费，是就个体户由于会计核算不健全，而核定征收一定的费用（每月150元，各地不一样）。 
 
 补充: 
 
 1、的确如果你的主营业务是以上两种，那么销售商品时，你开具的发票应该是销售某某商品，此时征收增值税； 
 
 当你做计算机维护时，你开具的发票的内容是“电脑维护费”，此时交纳营业税。 
 
 区别的关键在于，营业税往往是一种劳务，没有商品的转移，或者你维护时用到的一些小配件和你的维护费相比很小，此时就会作为一种劳务，征收营业税；而增值税的载体是商品，（税法上还包括加工、修理劳务），指的都是具体的物体和特定劳务。 
 
 2、增值税分两种比率： 
 
 A一种是税率是4％（或6％），主要是针对小企业，业务量少，规模小，每月的收入在百万元以下（不绝对）。通常叫作“小规模纳税人”。4％指商品流通型企业，多数属于此种，以购销商品为主，自己不生产，或生产占小部分比例。 
 
 计算时只以销售额为基数，销售100元，增值税是4元。 
 
 B另一种是税率为17％（或13％），销售生产比较有规模的企业，往往是购进原材料，然后进行加工、制造，形成一个具体的产品后，进行销售。 
 
 因为有购进大量原材料（品种多或数量大）的行为，还会需要计算进项税。 
 
 例如，购一批原材料100元，增值税进项税是17元，制造成产品销售150元，增值税销项税25．5元。这样应交纳的增值税是25．5元－17元＝8．5元。 
 
 第二种计算方式，看起来比较象是“利润”，但实际的利润除了扣除直接材料成本，还需要扣除人员工资、销耗的水电费等，增值税很明确，就是对你的直接原材料及能源消耗（包括电力、燃料的进项税，税率为13％，及运输费，税率为7％）进行扣除后，“增值额”进行征税。 
 
 由于采购和销售发生的时间不同，所以先分别计算进项税和销项税，而不是等销售完后，算出差额再进行计算。特别的是进项税的管理十分严格，往往需要正式的增值税发票，才可以抵扣，所以企业每月还需要向税务局报送进项税明细和凭证。
 
 合理避税就要请教有经验的会计了

7. 公司都需要交哪些税费

法律分析：一、企业所得税：包括有0%、15%、20%、25%这几档税率。其中国家需要重点扶持的高新技术企业的征收率为15%，符合要求规定的小型微利企业以及非居民企业税率为20%，居民企业为25%。二、消费税：现行消费税的征收范围主要包括：鞭炮，焰火，化妆品，烟，酒及酒精，成品油，高尔夫球及球具，贵重首饰及珠宝玉石，高档手表，游艇，汽车轮胎，摩托车，木制一次性筷子，实木地板，小汽车等等的税目，并且某些税目还进一步划分成若干子目录。税率一般为3%—45%。三、增值税、1、纳税人出口货物，以及农业生产者销售的自产农产品等七类产品的税率为0%;但是国务院另有规定的除外;2、营改增范围内、其他部分现代服务业的一般纳税人的税率为6%;3、小规模纳税人的税率为3%;4、营改增范围内、交通运输业、建筑业等的一般纳税人的税率为11%;5、一般纳税人企业的税率为17%;6、农业粮油水气等八大行业的税率为13%。四、其他税种：城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加是以增值税、营业税、消费税为计税基数缴纳的，城市维护建设税税率一般为7%，教育费附加税率3%，地方教育费附加税率2%。五、关税：我国进口关税的法定税率包括协定税率、特惠税率、最惠国税率与普通税率。应当依照《海关进出口税则》当中对税率规定的归类原则来归入合适的税号，依照适用的税率征税。公司注册流程公司注册流程依次为：查名(确定公司名字)开验资户验资(完成公司注册资金验资手续)签字(客户前往工商所核实签字)申请营业执照申请组织机构代码证申请税务登记证办理基本帐户和纳税账户办理税种登记办理税种核定办理印花税业务办理纳税人认定办理办税员认定办理发票认购手续。法律依据：《中华人民共和国税收征收管理暂行条例》第六条 凡从事生产、经营，实行独立经济核算，并经工商行政管理部门批准开业的纳税人，应当自领取营业执照之日起三十日内，向当地税务机关申报办理税务登记。其他有纳税义务的单位和个人，除按照税务机关规定不需办理税务登记者外，应当在按照税收法规的规定成为法定纳税人之日起三十日内，向当地税务机关申报办理税务登记。第八条 纳税人申报办理税务登记，应提出申请登记报告和有关批准文件，同时提供有关证件。主管税务机关对前款报告、文件、证件审核后，予以登记，发给税务登记证。税务登记证只限纳税人使用，不得转借或转让。税务登记的内容包括：纳税人名称、地址、所有制形式、隶属关系、经营方式、经营范围以及其它有关事项。

8. 一个公司要交税有哪些

 一个公司要交税有哪些
                       　　一个公司要交哪些税?交多少呢?下面是我收集的相关仔细，欢迎大家阅读与了解。
    
        　　基本税种 
       　　1、营业税按提供的服务收入5%缴纳;
       　　2、增值税按销售收入17%、6%、4%缴纳(分别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人和商业企业纳税人)
       　　3、城建税按缴纳的营业税与增值税之和的7%缴纳;
       　　4、教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的3%缴纳;
       　　5、地方教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的2%缴纳;
       　　6、印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花;帐本按5元/本缴纳(每年启用时);年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳(第一年按全额缴纳，以后按年度增加部分缴纳);
       　　7、城镇土地使用税按实际占用的土地面积缴纳(各地规定不一，XX元/平方米);
       　　8、房产税按自有房产原值的70%*1.2%缴纳;
       　　9、车船税按车辆缴纳(各地规定不一，不同车型税额不同，XX元辆);
       　　10、企业所得税按应纳税所得额(调整以后的利润)缴纳：应纳税所得额在3万元(含)以内的适用18%，在3万元至10万元(含)的适用27%，在10万元以上的适用33%(注：2008年起税率为25%);
       　　11、发放工资代扣代缴个人所得税。
       　　上述税种中除增值税与企业所得税(2002年1月1日新设立的企业)向国税局申报缴纳外，其他均向地税局申报缴纳。
       　　主税种按营业执照的经营范围确定(增值税、营业税)，其他税种再根据实际确定(城建税、教育费附加、印花税、房产税、土地使用税、车船使用税、土地增值税、企业所得税、个人所得税等等)。
        　　补充： 
       　　1、国税开票范围：一是销售货物，有货物交易、加工的开增值税发票;二是进口货物，也是开增值税发票;三是提供加工、修理修配劳务，受托加工货物、受托对货物修复的也是开增值税发票。
       　　2、地税开票范围：除国税开票以外，全部由地税开票，范围很广，交通运输、建筑工程、金融保险、邮电通信、文化体育、娱乐业、服务业、转让无形资产、销售不动产。其中服务业最为广泛，包括代理业、旅店业、饮食业、旅游业、仓储业、租赁业、广告业、其他服务业(咨询、沐浴、设计、打字)等等。
       　　怎么算个体工商户纳税        　　个体工商户纳税的内容 
       　　一、国税征收增值税根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，自2009年1月1日起，小规模纳税人增值税征收率为3% 。增值税按不含税销售额依3%征收率计算缴纳增值税。
       　　不含税销售额=含税销售额÷(1+征收率)应纳增值税=不含税销售额×3%
       　　比方说。某件商品你的标价是1030，不含税销售=1030÷(1+3%)=1000元。应交增值=1000×3%=30元，增值税由国税征收。
       　　二、以下税费由地税征税：
       　　1.城市维护建设税按增值税额依城建税税率计算缴纳;(城建税税率：在城市7%;县城、建制镇的5%;不在城市、县城、建制镇的1%) 。
       　　2.教育费附加按增值税额依3%费率计算缴纳。
       　　3.个人所得税按个体工商户的生产、经营所得，以每一纳税年度的收入总额，减除成
       　　本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。适用百分之五至百分之三十五的超额累进税率。
       　　4.对于个体户普遍采取附征的办法，附征率一般在1%-3%之间，普遍在2%左右。应纳个人所得税 =应税销售额×附征率。
        　　个体工商户的基本介绍 
       　　个体户一般为增值税的'小规模纳税额人，纳税办法由税务确定：
       　　一、查账征收的
       　　1、按营业收入交5%的营业税
       　　2、附加税费
       　　(1)城建税按缴纳的营业税的7%缴纳;
       　　(2)教育费附加按缴纳的营业税的3%缴纳;
       　　(3)地方教育费附加按缴纳的营业税的1%缴纳;
       　　(4)按个体工商户经营所得缴纳个人所得税，实行5%-35%的的超额累进税率。
       　　二、个体工商户纳税标准
       　　1、销售商品的缴纳3%增值税，提供服务的缴纳5%营业税。
       　　2、同时按缴纳的增值税和营业税之和缴纳城建税、教育费附加。
       　　3、还有就是缴纳2%左右的个人所得税了。
       　　4、如果月收入在5000元以下的，是免征增值税或营业税，城建税、教育费附加也免征。
       　　三 、核定征收的税务部门对个体工商户一般都实行定期定额办法执行，也就是按区域、地段、面积、设备等核定给你一个月应缴纳税款的额度。开具发票金额小于定额的，按定额缴纳税收，开具发票超过定额的，超过部分按规定补缴税款。 如果达不到增值税起征点的(月销售额5000-20000元，各省有所不同)，可以免征增值税、城建税和教育费附加。
        　　个体工商户纳税认定的条件 
       　　(一)办理增值税一般纳税人认定的条件
       　　已办理税务登记，年应纳增值税销售额达到下列标准的企业，应当向主管国家税务机关申请办理增值税一般纳税人的认定手续。
       　　(1)从事货物生产或者提供加工、修理修配(以下简称应税劳务)的纳税人，以及从事货物生产或提供应税劳务为主，并兼营货物批发或零售的纳税人，年应税销售额在100万元以上的;
       　　(2)从事货物批发或零售的纳税人，年应税销售额在180万元以上的。
       　　已办理税务登记，年应纳增值税销售额未达到前项规定的定量标准的小规模企业，会计核算健全，能够按照会计制度和税务机关的要求准确核算销项税额、进项税额和应纳税额的，可以向主管国家税务机关申请办理增值税一般纳税人认定手续。
       　　已办理税务登记，年应纳增值税销售额达到规定标准的个体经营者，能够按照会计制度和税务机关的要求准确核算销项税额、进项税额和应纳税额，可以向主管国家税务机关申请办理一般纳税人认定手续。
       　　纳税人总分支机构实行统一核算，其总机构年应税销售额达到定量标准，但分支机构年应税销售额未达到定量标准的，其分支机构可以申请办理增值税一般纳税人认定手续。
       　　新开业的从事货物生产或者提供应税劳务的企业注册资金在40万元以上，从事货物批发或零售的企业注册资金在60万元以上的纳税人，应当在办理税务登记的同时申请办理一般纳税人认定手续，待实际生产经营满一年后，视实际情况按规定办理。
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